日前，融合網(wǎng)|DWRH.NET小編在內(nèi)蒙古自治區(qū)呼倫貝爾市根河市人民政府官網(wǎng)“首頁(yè)>新聞中心>部門資訊>>詳情信息”欄目看到一則與內(nèi)蒙古自治區(qū)呼倫貝爾市根河市人民政府相關(guān)委辦局相關(guān)的消息，以下為該消息的文章標(biāo)題、文章來(lái)源、作者、發(fā)布時(shí)間及其消息全文——

根河市2017年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查財(cái)政檢查工作圓滿結(jié)束

文章來(lái)源：財(cái)政局作者：佚名 發(fā)布時(shí)間：2017年11月21日 點(diǎn)擊數(shù)： 113 次 字體：小 大

根據(jù) 《呼倫貝爾市財(cái)政局關(guān)于開展2017年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》（呼財(cái)監(jiān)【2017】703號(hào)）文件的要求，根河市財(cái)政局積極開展了2017年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作，制定了《根河市財(cái)政局開展2017年專項(xiàng)綜合檢查工作的實(shí)施方案》，并成立了檢查小組。

檢查小組于2017年8月開始對(duì)根河市交通局、根河市河?xùn)|辦事處、根河市敖魯古雅等8個(gè)單位的2017年財(cái)政下達(dá)預(yù)算、2016年上報(bào)部門決算、單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、非稅收入管理、政府采購(gòu)管理、國(guó)有資產(chǎn)管理、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是否真實(shí)等方面進(jìn)行監(jiān)督檢查，目前財(cái)政檢查工作已圓滿結(jié)束。

市財(cái)政局首先在根河市政府網(wǎng)站上對(duì)被檢查單位進(jìn)行查前公示。在檢查工作開展的過(guò)程中，檢查組嚴(yán)格遵守檢查紀(jì)律，按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政監(jiān)督檢查局財(cái)政檢查工作規(guī)程》、《根河市財(cái)政局開展2017年專項(xiàng)綜合檢查工作的實(shí)施方案》的要求，規(guī)范檢查程序與行為，認(rèn)真細(xì)致的開展檢查工作。

此次檢查結(jié)果如下：一是被檢查單位內(nèi)部管理控制制度比較健全，機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備合規(guī)；內(nèi)部控制制度執(zhí)行有效；對(duì)不兼容崗位進(jìn)行了有效劃分；建立健全了會(huì)議決策機(jī)制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制等。二是被檢查單位存在一些問(wèn)題。

 一、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作不規(guī)范

（一）會(huì)計(jì)憑證裝訂不規(guī)范，沒有加蓋制表、復(fù)核人員名章。

（二）會(huì)計(jì)憑證中原始單據(jù)沒有分類粘貼，部分單位存在支出明細(xì)不詳細(xì)現(xiàn)象。

二、超限額使用現(xiàn)金3,011.87元

三、應(yīng)政府采購(gòu)而未進(jìn)行政府采購(gòu)224,310.00元

四、未報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理部門審批,未入賬固定資產(chǎn)66,392.00元

五、未及時(shí)上繳非稅收入3,784,240.00元

針對(duì)被檢查單位存在的問(wèn)題，根河市財(cái)政局對(duì)被檢查單位提出以下處理意見和建議：

（一）建議單位領(lǐng)導(dǎo)增強(qiáng)執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)的意識(shí)，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)則組織本單位的財(cái)務(wù)工作，強(qiáng)化資金管理。

（二）建議財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)對(duì)財(cái)經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，嚴(yán)格按財(cái)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行財(cái)務(wù)核算。及時(shí)登記各種賬薄，杜絕各類違規(guī)事項(xiàng)的發(fā)生。

（三）限令被檢查單位對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改和落實(shí)，并杜絕此類問(wèn)題再次發(fā)生。

在以后的工作中，市財(cái)政局會(huì)進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)秩序，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)督和財(cái)政管理的重要作用，及時(shí)掌握各預(yù)算單位年初預(yù)算、年末決算真實(shí)情況，全面提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，促進(jìn)非稅收入應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳，建立健全科學(xué)的政府采購(gòu)管理制度，加強(qiáng)各行政事業(yè)單位內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展。