本文原標題：《東方明珠新媒體股份有限公司在上海文化廣播影視集團財務(wù)有限公司存款資金的風險防范制度》

2020年8月26日，融合網(wǎng)&呼麥網(wǎng)小編看到東方明珠新媒體股份有限公司（以下可簡稱“東方明珠”）正式對外發(fā)布一則標題為《東方明珠新媒體股份有限公司在上海文化廣播影視集團財務(wù)有限公司存款資金的風險防范制度》的消息，以下為該消息全文——

東方明珠新媒體股份有限公司在上海文化廣播影視集團財務(wù)有限公司存款資金的風險防范制度

（2020年8月24日，經(jīng)公司第九屆董事會第十一次會議審議通過）

第一章 總則

第一條 在東方明珠新媒體股份有限公司（以下簡稱“公司”）股東大會和董事會授權(quán)范圍內(nèi)，為進一步規(guī)范公司（含控股子公司，下同）與上海文化廣播影視集團財務(wù)有限公司（以下簡稱“財務(wù)公司”）的日常關(guān)聯(lián)交易，防止公司資金被關(guān)聯(lián)方占用，切實保障公司資金安全，現(xiàn)根據(jù)行業(yè)趨勢與公司實際，制定本制度。

第二條 公司與財務(wù)公司進行存款、貸款、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、委托貸款、委托理財、結(jié)算等金融業(yè)務(wù)時，應(yīng)當遵循自愿平等原則，保證交易的公允性和公司財務(wù)的獨立性，保證符合監(jiān)管規(guī)定。

第三條 公司不得通過財務(wù)公司向控股股東及其附屬企業(yè)提供委托貸款、委托理財，不得將募集資金存放在財務(wù)公司。

公司在財務(wù)公司的存款余額占其吸收存款余額的比例原則上不應(yīng)超過 50%；超過該比例的，財務(wù)公司應(yīng)在結(jié)算完畢后及時通知公司，財務(wù)中心復(fù)核每月末存款比例。公司應(yīng)在發(fā)現(xiàn)超過比例的三個工作日內(nèi)轉(zhuǎn)出超出部分的資金，或采取其他必要措施，以滿足該比例要求。

第二章 信息披露

第四條 公司必須嚴格按照證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定以及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》制定同財務(wù)公司開展業(yè)務(wù)往來的《金融服務(wù)協(xié)議》，并嚴格按照關(guān)聯(lián)交易規(guī)定進行相關(guān)決策與信息披露。在上述《金融服務(wù)協(xié)議》獲得法定程序?qū)徟�后，財�?wù)公司才能據(jù)此為公司提供該協(xié)議中規(guī)定的服務(wù)項目。

第五條 《金融服務(wù)協(xié)議》應(yīng)規(guī)定財務(wù)公司向公司提供金融服務(wù)的具體內(nèi)容，包括但不限于：

（一）存、貸款利率的標準；

（二）存款每日余額限額；

（三）貸款額度；

（四）其他金融服務(wù)交易及收費標準；

（五）資金風險評估及風險控制措施。

第三章 風險評估

第六條 在雙方每年簽署《金融服務(wù)協(xié)議》前，公司財務(wù)中心應(yīng)評估上一會計年度財務(wù)公司存款的風險狀況，合理分析財務(wù)公司可能存在的金融風險，并據(jù)此決定是否與財務(wù)公司繼續(xù)簽署《金融服務(wù)協(xié)議》。

第七條 財務(wù)公司年度存款風險具體分為風險和合格兩個等級，公司在風險等級為合格的情況下，可以與財務(wù)公司繼續(xù)開展金融服務(wù)業(yè)務(wù)。

風險評估包括：評估財務(wù)公司的業(yè)務(wù)資格、資金流動性和持續(xù)經(jīng)營能力，最終確定公司在財務(wù)公司的存款余額限額。評估程序與標準如下：

（一） 檢查財務(wù)公司的《金融許可證》和《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，確認證照有效。如證照過期或未按期通過年檢，則認定財務(wù)公司存款處于“風險”等級。

（二）了解評估期財務(wù)公司的監(jiān)管評級結(jié)果，例如《風險管理自我評估報告》等，確認財務(wù)公司是否具備提供相關(guān)金融服務(wù)的業(yè)務(wù)資格。

若發(fā)生評級下調(diào)情況，則應(yīng)了解評級下調(diào)的具體原因，進一步評估其對存款安全的影響，如果確認具有實質(zhì)性風險影響，則認定財務(wù)公司存款處于“風險”等級。

（三）確認財務(wù)公司評估期期末的資產(chǎn)負債比例是否符合銀保監(jiān)會《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》的以下規(guī)定：

1、資本充足率不得低于 10.5%；

2、拆入資金余額不得高于資本總額；

3、擔保余額不得高于資本總額；

4、短期證券投資與資本總額的比例不得高于40%；

5、長期投資與資本總額的比例不得高于30%；

6、自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例不得高于20%。

若存在違反上述規(guī)定比例情況，則認定財務(wù)公司存款處于“風險”等級；

（四）取得并審閱財務(wù)公司評估期間經(jīng)審計的年報。若審計結(jié)論為“標準的無保留意見”以外意見，且報告中的強調(diào)事項或其他影響審計意見的重大事項，直接影響其資金流動性或持續(xù)經(jīng)營能力，則認定財務(wù)公司存款處于“風險”等級；

（五）取得財務(wù)公司關(guān)于評估期間下列事項的書面確認：

1、是否存在財務(wù)公司的股東對財務(wù)公司的負債逾期 1 年以上未償還情況；

2、是否存在當年虧損超過注冊資本金的 30%或連續(xù) 3 年虧損超過注冊資本金的 10%；

3、是否在評估期間發(fā)生擠提存款、到期債務(wù)不能支付、大額貸款逾期或擔保墊款、電腦系統(tǒng)嚴重故障、被搶劫或詐騙、董事或高級管理人員涉及嚴重違紀、刑事案件等影響存款安全的重大事項；

4、是否在評估期間發(fā)生可能影響財務(wù)公司正常經(jīng)營的重大機構(gòu)變動、股權(quán)交易或者經(jīng)營風險事項；

5、是否在評估期間受到銀保監(jiān)會等監(jiān)管部門給予的影響財務(wù)公司持續(xù)經(jīng)營的行政處罰，是否被監(jiān)管部門責令整頓；

6、是否存在其他可能對公司存放資金帶來安全隱患的重大事項。

公司向財務(wù)公司派出的董事和監(jiān)事應(yīng)結(jié)合履職期間了解的情況，對財務(wù)公司的上述問題書面確認并發(fā)表審核意見。

若出現(xiàn)上述任何情況，則認定財務(wù)公司存款處于“風險”等級；

（六）評估期間曾出現(xiàn)因財務(wù)公司賬戶余額不足，致使公司支付或劃撥業(yè)務(wù)延遲超一個工作日，則認定財務(wù)公司存款處于“風險”等級。

第八條 除上述年度財務(wù)公司存款風險評估之外，日常遇到涉及財務(wù)公司存款安全的重大突發(fā)事件，財務(wù)中心應(yīng)立即評估事件對存款安全影響，若存在風險情況，應(yīng)立即啟動財務(wù)公司存款風險處置措施。

第四章 風險應(yīng)對

第九條 公司應(yīng)準備相關(guān)的財務(wù)公司存款風險處置措施，用于在財務(wù)公司實際發(fā)生存款風險時，能夠有組織地及時應(yīng)對財務(wù)公司存款的風險，并能夠通過采取的各項處理措施，最大化地保障公司資金安全。

第十條 公司成立財務(wù)公司存款風險處置領(lǐng)導小組（以下簡稱“領(lǐng)導小組”），作為風險應(yīng)急處置機構(gòu)。領(lǐng)導小組由公司總裁任組長，成員包括公司總會計師、主管風險控制工作的分管領(lǐng)導（或副總裁）、董事會秘書、風險控制中心和財務(wù)中心負責人等。領(lǐng)導小組下設(shè)由財務(wù)中心牽頭，聯(lián)合董事會秘書辦公室和風險控制中心共同組成的工作小組（以下簡稱“工作小組”），負責具體工作落實，具體為：財務(wù)中心負責風險處置方案的擬訂與具體執(zhí)行，風險控制中心負責風險處置方案的審核與執(zhí)行監(jiān)督，董事會辦公室負責風險處置方案的執(zhí)行信息匯總與外部溝通。

第十一條 存款風險處置原則與措施：

1、統(tǒng)一領(lǐng)導，分級負責。領(lǐng)導小組負責全面領(lǐng)導財務(wù)公司存款風險的處置工作，對公司董事會負責。工作小組負責具體落實風險處置執(zhí)行工作，包括對財務(wù)公司存款風險的監(jiān)測和評估，調(diào)查原因，分析過程，擬定相關(guān)風險處置方案，執(zhí)行領(lǐng)導小組決策安排；

2、各司其職，協(xié)調(diào)合作。上述部門按照職責進行業(yè)務(wù)分工，分別執(zhí)行各自職責工作，內(nèi)部及時信息共享，共同處置財務(wù)公司可能的存款風險；

3、收集信息，事前防范。公司應(yīng)監(jiān)督財務(wù)公司及時提供相關(guān)信息，并根據(jù)其經(jīng)營及資金情況，提前對財務(wù)公司的流動性進行專業(yè)判斷，以此來進行風險防范；

4、及時預(yù)警，快速處置。公司有關(guān)職能部門要做到及時預(yù)警，快速處置。針對財務(wù)公司可能發(fā)生的流動性問題，要及時果斷采取措施，利用法律等手段，快速將存款風險降到最低。

第十二條 在公司采取的各項應(yīng)急處置措施執(zhí)行完畢后，經(jīng)財務(wù)公司申請，由公司重新評估財務(wù)公司存款的風險等級。若財務(wù)公司的風險評估結(jié)果為合格等級，公司則恢復(fù)與財務(wù)公司金融業(yè)務(wù)，但要適時降低之前的在財務(wù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模，通過一個半年觀察期，再逐步恢復(fù)之前在財務(wù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模。

第五章 其他事項

第十三條 本制度解釋權(quán)歸公司董事會，本制度自公司董事會審議通過之日起開始實施。