——增加逆周期超額資本和貸款撥備率監(jiān)管

昨日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》，對(duì)我國銀行資本充足率、杠桿率、流動(dòng)性等指標(biāo)進(jìn)行了明確。此外，還新要求銀行按照貸款總量來計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)將于2012年1月1日開始執(zhí)行。

銀監(jiān)會(huì)表示，長期來看，由于國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長對(duì)銀行信貸供給的依賴性很強(qiáng)，為支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長，銀行信貸規(guī)模需保持一定的增長速度，為持續(xù)達(dá)到資本充足率監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不可避免地面臨資本補(bǔ)充需求，但對(duì)外部融資沖擊不會(huì)很大，且銀監(jiān)會(huì)將合理安排過渡期。系統(tǒng)性銀行和非系統(tǒng)性重要性銀行應(yīng)分別于2013年底和2016年底前達(dá)到新的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

引入逆周期超額資本

針對(duì)大家最關(guān)心的存款準(zhǔn)備金率，銀監(jiān)會(huì)新監(jiān)管指標(biāo)與我國現(xiàn)有的監(jiān)管要求基本一致，不過提出了逆周期超額資本。銀監(jiān)會(huì)表示，新規(guī)定要求商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率的最低要求分別為5%、6%和8%；新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求為1%，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%，若出現(xiàn)系統(tǒng)性信貸過快增長，需計(jì)提0-2.5%逆周期超額資本。

此外，為防止銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)杠桿率的過度積累，《指導(dǎo)意見》引入杠桿率監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)杠桿率不得低于4%。即一級(jí)資本占調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比例不低于4%，彌補(bǔ)資本充足率的不足。

此外，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面，新標(biāo)準(zhǔn)建立了流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例、流動(dòng)性比例、存貸比以及核心負(fù)債依存度、流動(dòng)性缺口率、客戶存款集中度以及同業(yè)負(fù)債集中度等多個(gè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測(cè)指標(biāo)，其中流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例均不得低于100%。

要求計(jì)提貸款撥備率

新標(biāo)準(zhǔn)還將建立貸款撥備率和撥備覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)改進(jìn)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管，貸款撥備率不低于2.5%，撥備覆蓋率不低于150%；并根據(jù)經(jīng)濟(jì)周期、貸款質(zhì)量和盈利狀況，對(duì)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求進(jìn)行動(dòng)態(tài)化和差異化調(diào)整，進(jìn)一步緩解銀行體系的輕周期性。

銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，“國內(nèi)銀行信貸規(guī)模長期保持高速擴(kuò)張，客觀上部分掩蓋了資產(chǎn)質(zhì)量問題，基于不良貸款計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備難以充分覆蓋潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。引入與貸款規(guī)模掛鉤但與貸款質(zhì)量無關(guān)的貸款撥備率監(jiān)管要求，增強(qiáng)了貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提的前瞻性。”

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)定量影響測(cè)算結(jié)果，目前國內(nèi)商業(yè)銀行平均貸款撥備率接近2.5%，撥備覆蓋率為230%，貸款撥備率和撥備覆蓋率已經(jīng)達(dá)標(biāo)的商業(yè)銀行占全部銀行的比例超過50%和85%。銀監(jiān)會(huì)表示，為避免造成由此導(dǎo)致的負(fù)面效應(yīng)，允許部分金融機(jī)構(gòu)最遲在2018年底前達(dá)標(biāo)。

經(jīng)濟(jì)學(xué)家巴曙松指出，監(jiān)管指標(biāo)體系的轉(zhuǎn)換影響深遠(yuǎn)，在評(píng)估它的效果時(shí)，需要考慮到實(shí)際的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)發(fā)展階段的不同。當(dāng)前中國的銀行業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模拓展很快，加上監(jiān)管要求的提高，需要補(bǔ)充資本金的壓力不小，這就促使銀行在傳統(tǒng)的補(bǔ)充資本金的渠道之外，需要積極拓展新的金融工具。